负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员、财务总监及其他相关的高级管理人员

一、《企业内部控制基本规范》的出台背景
●我国为什么需要制定内部控制体系？
●《企业内部控制基本规范》的整体结构
●案例：美国SOX法案对内控的要求及其借鉴

二、《企业内部控制基本规范》概述
●《企业内部控制基本规范》的宗旨和依据
●《企业内部控制基本规范》的适用范围
●什么是内部控制？
●内部控制体系的“555“：五大目标、五大原则和五大要素
●如何促进内部控制的有效实施？
●内部控制制度有效性的审计及回避制度
●案例：从COSO内控框架体系到COSO风险管理整合框架的演进

三、内部环境
●什么是内部环境
●如何设立科学的法人治理机构
●如何设置合理的内部机构
●如何设计企业目标及责权体系
●如何培植企业文化
●如何制定人力资源政策
●如何设计内部审计机制
●如何完善企业法制环境
●案例分析

四、风险评估
●什么是风险评估
●什么是风险承受度
●风险评估该如何进行
●企业应设立哪些目标
●企业有哪些内部风险和外部风险
●企业风险识别的方法有哪些
●企业如何确定重要性风险
●风险应对策略一般有哪些
●企业如何开展持续的风险评估
●案例分析

五、控制活动
●控制措施的方式有哪些
●如何保障不相容职务分离控制
●如何设计授权审批控制
●如何设计会计系统控制
●如何设计财产保护控制
●如何设计预算控制
●如何设计运营分析控制
●如何设计绩效考评控制
●如何建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
●案例分析

六、信息与沟通
●对内部控制支持的企业信息有何要求
●企业如何收集识别相关管理信息
●企业内部信息、外部信息包括哪些
●企业如何建立有效的内部沟通、外部沟通
●企业如何建立举报投诉制度和举报人保护制度
●案例分析

七、监督检查
●内控监督检查的方式有哪些
●监督检查机构如何行使权力
●内控缺陷如何报告
●如何改进内控缺陷
●如何评估企业内部控制
●企业内控自我评估如何报告
●案例分析

八、企业内部控制实务操作
●内部控制的责任体系如何制定
●内部控制的基本平台如何建设
●如何设计内部控制流程
●如何设计内部控制风险数据库
●如何设计内部控制风险控制文档
●销售与收款循环控制流程和风险控制文档设计
●采购与付款循环控制流程和风险控制文档设计
●案例分析

张老师，经济学博士，管理学博士后研究员，中国注册会计师。十几年的企业财税管理、管理咨询和管理培训实战经验,曾在中美合资深圳华特容器、北方工业、深圳成霖五金等五家大中型企业任财务部经理、财务总监及某会计师事务所副所长，某财务月刊主编，深圳市政府专家工作委员会专家及几十家大型企业的常年财税咨询顾问。张老师的培训实用性、针对性强，讲授中不断运用大量实际案例，注重学员互动参与，将原本枯燥乏味的财税课程变得生动活泼、通俗易懂，在财税管理培训专家中独树一帜，因而赢得了学员的高度评价。
张老师曾服务过的部分代表性企业有：中国移动集团、太钢集团、长城计算机集团、北汽福田物流、富士康集团、卡西欧电子、深圳科技控股、长飞投资等大型企业集团、上市公司、外资企业、高科技企业。
　　

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