课程详情
培训对象
董事长、总经理及其他高层经理，人力资源总监、人力资源经理、人力资源专业人员，企业中高层管理者，各业务部门经理、主管。
培训收益
■熟悉企业内部控制实务在国内外的发展历程
■掌握国家现有的内部控制有关规定
■掌握构建企业内部控制体系的方法
■把内部控制问题由救火式的制度弥补，转化为基于风险管理的制度建设
■掌握企业内部控制体系的运行监督方法
■建立与企业业务发展动态相适应的内部控制体系
■掌握内部控制的自我评价方法
■能够出具内部控制自我评价报告，满足监管需要
■掌握国家现有的内部控制有关规定
■掌握构建企业内部控制体系的方法
■把内部控制问题由救火式的制度弥补，转化为基于风险管理的制度建设
■掌握企业内部控制体系的运行监督方法
■建立与企业业务发展动态相适应的内部控制体系
■掌握内部控制的自我评价方法
■能够出具内部控制自我评价报告，满足监管需要
课程内容
【课程背景】
2008年6月28日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五大部委联合发布了《企业内部控制基本规范》，并于2009年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行，这标志着中国版的“萨奥法案”已正式启动。
【课程大纲】
一、我们为什么要关注内部控制
1.什么是内部控制？
2.企业内部控制的实务发展给我们什么启示？
3.企业内部控制与企业财务是什么关系？
4.跨国公司完善企业内部控制的思路是什么？
5.中国关于企业内部控制的制度有哪些？
■ 国资委的规定
■ 财政部、审计署、证监会、保监会的规定
■ 企业内部控制基本规范
■ 企业内部控制应用指引
■ 企业内部控制评价指引、鉴证指引
■ 证券交易所的规定
6.中国企业完善内部控制应该坚持的原则
案例一：一种典型的牵制
案例二：内部控制失败导致的企业失败
二、企业内部控制框架的构建与具体实施—由救火式的制度弥补到基于风险的制度建设
1.描述与完善企业内部控制环境
2.设定内部控制的一级目标
3.内部控制目标的细化分解
4.常见导致企业风险的不利事项
5.常用的识别风险事项的方法
6.评估风险事项的风险程度和损失程度
7.常见的风险应对方法有哪些？
8.风险控制程序的描述、评价、优化和固化
9.内部经营活动的控制：
■销售及收款环节的内部控制
■采购及付款环节的内部控制
■生产环节的内部控制
■固定资产管理、存货的内部控制
■货币资金管理的内部控制
■关联交易的内部控制
■担保与融资的内部控制
■投资环节的内部控制
■研发环节的内部控制
■人事管理的内部控制
■计算机信息系统的的内部控制
10.公司其他重要事项的控制
■对附属公司的管理控制
■对重大投资、对外担保的内部控制
■对关联交易的内部控制
■募集资金使用与管理的内部控制
■信息披露的内部控制
■其他专项风险的控制
11.内部控制的控制点流程图、流程文件
12.内部控制的缺陷汇总、评估和改进
案例三：某通信公司错误的内部控制观念导致投资损失
案例四：某工业企业销售与应收业务内部控制目标的确定与分解
案例五：某发电企业应收账款回收风险事项识别
案例六：某电器企业应收账款回收事项风险评估策略
案例七：某电器企业应收账款回收风险事项的应对方法
案例八：某重工业集团公司风险控制程序的描述、评价、优化与固化
三、企业内部控制框架的运行与监督
1.流程管理要求内部控制必须有一个牵头负责部门
2.内部控制部门的功能定位
3.流程考核的方法
4.相关部门中内部控制监控岗位的设置
5.内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；
6.内部控制检查监督计划的必备事项
7.动态修正风险事项、控制流程
8.内部控制检查监督工作的激励制度
9.形成年度内部控制报告
案例九：某香港上市公司的内部控制部门设置
案例十：某企业财务部门的流程考核办法
四、内部控制评价
1.什么是内部控制评价？
2.内部控制评价应该坚持的原则
3.内部控制评价的内容
4.内部控制评价的方法
5.如何评价内部控制的有效性
6.工作成果：内部控制自我评价报告
7.撰写年度《内部控制自我评价报告》的关键点
2008年6月28日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五大部委联合发布了《企业内部控制基本规范》，并于2009年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行，这标志着中国版的“萨奥法案”已正式启动。
【课程大纲】
一、我们为什么要关注内部控制
1.什么是内部控制？
2.企业内部控制的实务发展给我们什么启示？
3.企业内部控制与企业财务是什么关系？
4.跨国公司完善企业内部控制的思路是什么？
5.中国关于企业内部控制的制度有哪些？
■ 国资委的规定
■ 财政部、审计署、证监会、保监会的规定
■ 企业内部控制基本规范
■ 企业内部控制应用指引
■ 企业内部控制评价指引、鉴证指引
■ 证券交易所的规定
6.中国企业完善内部控制应该坚持的原则
案例一：一种典型的牵制
案例二：内部控制失败导致的企业失败
二、企业内部控制框架的构建与具体实施—由救火式的制度弥补到基于风险的制度建设
1.描述与完善企业内部控制环境
2.设定内部控制的一级目标
3.内部控制目标的细化分解
4.常见导致企业风险的不利事项
5.常用的识别风险事项的方法
6.评估风险事项的风险程度和损失程度
7.常见的风险应对方法有哪些？
8.风险控制程序的描述、评价、优化和固化
9.内部经营活动的控制：
■销售及收款环节的内部控制
■采购及付款环节的内部控制
■生产环节的内部控制
■固定资产管理、存货的内部控制
■货币资金管理的内部控制
■关联交易的内部控制
■担保与融资的内部控制
■投资环节的内部控制
■研发环节的内部控制
■人事管理的内部控制
■计算机信息系统的的内部控制
10.公司其他重要事项的控制
■对附属公司的管理控制
■对重大投资、对外担保的内部控制
■对关联交易的内部控制
■募集资金使用与管理的内部控制
■信息披露的内部控制
■其他专项风险的控制
11.内部控制的控制点流程图、流程文件
12.内部控制的缺陷汇总、评估和改进
案例三：某通信公司错误的内部控制观念导致投资损失
案例四：某工业企业销售与应收业务内部控制目标的确定与分解
案例五：某发电企业应收账款回收风险事项识别
案例六：某电器企业应收账款回收事项风险评估策略
案例七：某电器企业应收账款回收风险事项的应对方法
案例八：某重工业集团公司风险控制程序的描述、评价、优化与固化
三、企业内部控制框架的运行与监督
1.流程管理要求内部控制必须有一个牵头负责部门
2.内部控制部门的功能定位
3.流程考核的方法
4.相关部门中内部控制监控岗位的设置
5.内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；
6.内部控制检查监督计划的必备事项
7.动态修正风险事项、控制流程
8.内部控制检查监督工作的激励制度
9.形成年度内部控制报告
案例九：某香港上市公司的内部控制部门设置
案例十：某企业财务部门的流程考核办法
四、内部控制评价
1.什么是内部控制评价？
2.内部控制评价应该坚持的原则
3.内部控制评价的内容
4.内部控制评价的方法
5.如何评价内部控制的有效性
6.工作成果：内部控制自我评价报告
7.撰写年度《内部控制自我评价报告》的关键点
师资介绍
【讲师介绍】
王老师，中国培训资讯网()资深讲师，管理学（会计学）博士，中国注册会计师，曾任德勤华永会计师事务所企业内部控制与风险管理服务部经理，清华大学职业经理训练中心教授会成员，北京国家会计学院特聘教师，财政部企业内部控制委员会特聘专家、财政部《企业内部控制应用指引》课题组组长之一。2001年以来，一直从事企业管理咨询工作，咨询领域主要包括企业内部控制与风险管理，企业预算管理。负责某著名在美国上市中央企业的内部控制项目，完成的萨班斯404项目要求，其他的咨询客户还包括中国电信集团公司、中国移动通信集团公司、中国通信建设总公司、中粮集团公司、中国空间技术研究院、国华电力公司、中国机械设备进出口总公司、北京电信实业集团公司、北京全路通信信号研究设计院、北京市建筑设计研究院、北京电信规划设计院有限公司、中国电力科学研究院、中国通用技术集团、联想集团等大型集团型企业及所属子公司。
2003年以来，在北京国家会计学院、清华大学职业经理训练中心、中国电信集团公司、中国移动通讯集团公司等大型集团公司、上市公司，主讲上百场次内部控制与风险管理，企业预算管理课程，主要培训对象是上市公司、大型国有企业财务部经理以上人员，详细讲述COSO报告、财政部内部控制基本规范及应用指引在企业中的应用。2008年，作为课题组组长，负责财政部“对子公司内部控制操作指引与典型案例研究”课题的研究，牵头负责“企业内部控制应用指引第××号——对子公司内部控制”的起草。
王老师，中国培训资讯网()资深讲师，管理学（会计学）博士，中国注册会计师，曾任德勤华永会计师事务所企业内部控制与风险管理服务部经理，清华大学职业经理训练中心教授会成员，北京国家会计学院特聘教师，财政部企业内部控制委员会特聘专家、财政部《企业内部控制应用指引》课题组组长之一。2001年以来，一直从事企业管理咨询工作，咨询领域主要包括企业内部控制与风险管理，企业预算管理。负责某著名在美国上市中央企业的内部控制项目，完成的萨班斯404项目要求，其他的咨询客户还包括中国电信集团公司、中国移动通信集团公司、中国通信建设总公司、中粮集团公司、中国空间技术研究院、国华电力公司、中国机械设备进出口总公司、北京电信实业集团公司、北京全路通信信号研究设计院、北京市建筑设计研究院、北京电信规划设计院有限公司、中国电力科学研究院、中国通用技术集团、联想集团等大型集团型企业及所属子公司。
2003年以来，在北京国家会计学院、清华大学职业经理训练中心、中国电信集团公司、中国移动通讯集团公司等大型集团公司、上市公司，主讲上百场次内部控制与风险管理，企业预算管理课程，主要培训对象是上市公司、大型国有企业财务部经理以上人员，详细讲述COSO报告、财政部内部控制基本规范及应用指引在企业中的应用。2008年，作为课题组组长，负责财政部“对子公司内部控制操作指引与典型案例研究”课题的研究，牵头负责“企业内部控制应用指引第××号——对子公司内部控制”的起草。
其他信息
企业内部控制体系构建、实施与运行监督实务（北京，6月17-18日）
【培训日期】2009年6月17-18日
【培训地点】北京
【费用及报名】
1、费用：培训费2200元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。
2、报名咨询：010-63836477 63830994 13810210257 鲍老师
3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
5、详细资料请访问中国培训资讯网： (每月在全国开设四百多门公开课，欢迎报名学习)
【培训日期】2009年6月17-18日
【培训地点】北京
【费用及报名】
1、费用：培训费2200元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。
2、报名咨询：010-63836477 63830994 13810210257 鲍老师
3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
5、详细资料请访问中国培训资讯网： (每月在全国开设四百多门公开课，欢迎报名学习)
