课程详情
培训对象
总经理、财务总监、部门经理
培训收益
黄光裕被抓啦！除操纵资本市场罪名外，1988年的偷税案和虚假会计报表获取银行贷款是直接导火线之一。“原罪”，再次引起关注。
金融危机来啦，“开源”不畅，表现为---成交萎缩；价格下调；利润减少；现金流岌岌可危。怎办？---节流，向内部挖潜！2009年，很多企业将无所作为，能做的就是苦炼内功，提升内部管理水平，向管理要效益，渡过眼前的难关，等待春天的到来。
内功如何炼？---来听听讲座吧。本讲座由企业常见的税务风险谈起，系统介绍了企业如何在事前进行谋划，从公司管理层面、经营管理层面和理财三个层面系统地、立体地进行税务安排，化解税务风险，降低税收成本支出------“真金白银”地省钱增效。整个讲座以作者经手过的税务咨询实战案例剖析贯穿始终，生动、实战、实用，对企业老板和财务总监有极高的警示作用和借鉴参考价值。
金融危机来啦，“开源”不畅，表现为---成交萎缩；价格下调；利润减少；现金流岌岌可危。怎办？---节流，向内部挖潜！2009年，很多企业将无所作为，能做的就是苦炼内功，提升内部管理水平，向管理要效益，渡过眼前的难关，等待春天的到来。
内功如何炼？---来听听讲座吧。本讲座由企业常见的税务风险谈起，系统介绍了企业如何在事前进行谋划，从公司管理层面、经营管理层面和理财三个层面系统地、立体地进行税务安排，化解税务风险，降低税收成本支出------“真金白银”地省钱增效。整个讲座以作者经手过的税务咨询实战案例剖析贯穿始终，生动、实战、实用，对企业老板和财务总监有极高的警示作用和借鉴参考价值。
课程内容
内容大纲
第一部分 企业常见税务风险解剖与防范之道
一、企业常冒的税务风险与表现形式
• 虚假出资与抽逃注册资本
表现形式：注册后不久资金退回或转移
• 收入纳税风险
表现形式一：隐藏收入不入账（一般账户不入纳税账户）
表现形式二：收入长期挂往来账，不纳税申报
表现形式三：不依合同规定确认收入，收款时开票确认收入
表现形式四：价外收入不入账，体外循环，不纳税申报；
表现形式五：促销赠送不纳税；视同销售、实物交换行为不纳税；
表现形式六：人为调整收入，延期纳税
• 成本费用纳税风险
表现形式一：大量收据、白条入账；
表现形式二：虚开发票，增加增值税抵扣或成本费用；
表现形式三：虚增人头；虚增工资；
表现形式四：随意调整纳税期间成本费用
• 会计报表税务分析风险
表现形式一：账务处理混乱、现金、银行存款、存货与帐面不符
表现形式二：成本费用与收入严重不配比；
表现形式三：各项指标，或如过山车，忽高忽低；或漏洞百出
• 其他税务检查风险
表现形式一：大量关联企业往来资金不计利息不纳税
表现形式二：公司注销或吊销也不进行税务清算
二、企业税务稽查与风险防范20秘籍解析
第二部分 企业运营与税收成本控制之道
一、公司战略层面税收筹划
• 公司性质与注册类型、地址不同，税负不同
• 事前筹划可以化解很多风险于无形
• 改变合作模式可节税
• 通过合并分立及收购亏损公司可节税
案例分析：健康床垫的故事
案例分析：克林顿演讲个税分析
案例分析：支出无发票，筹划有门道
案例分析：变无租使用，收益分红为融资租赁
案例分析：中国最大个人所得税偷税案分析
二、公司经营层面税收筹划
• 创造条件享受优惠政策
• 改变合同条款可节税
• 企业采购政策、营销政策财务须把关
• 价格有盲点，销售定价并非越高越好
• 分分合合，纳税有道！改变业务模式，变交增值税为交营业税可节税
• 组织结构变动也可带来税务筹划空间
• 善待财务人员、节税数千万
• 最危险的敌人就在你身边
案例分析，油老板额外纳税，风险不断，如何化解
案例分析：“买一送一”与“加量不加价”
案例分析：奶牛场与乳品厂分离可节税
案例分析：在少数民族地区开公司，支持少数民族经济发展
案例分析：某食品公司财务发挥主观能动性为公司节税两千万
三、公司理财层面的税收筹划
• 老板工资发放有学问，节税同时回避税务风险
• 高管工资发放有盲点，福利薪金发放有窍门
• 不做法人，不签字，报销审批有技巧
• 发票真伪且分辨，发票成本与收据收益的PK
• 会计帐务处理会带来不同税收结果，
案例分析：变更银行贷款用途可节税
案例分析：最大个税案中的税务风险规避
第三部分 企业常用十大税务筹划方法
• 税基、税率改变法
• 纳税时间改变法
• 优惠政策利用法
• 临界点筹划法
• 合同条款变更法
• 股权重组法
• 亏损弥补法
• 合作模式变更法
• 电子商务避税法
• 公共关系法
第四部分 主要税种筹划技巧与案例分析
• 增值税筹划
案例：利用纳税人身份差别节税
案例：轻松降低12％增值税负解秘
案例：通过挂靠免征增值税项目筹划
• 营业税筹划
案例：改变合作形式筹划
案例：通过营业额项目进行纳税筹划
案例：通过分包合同筹划
案例：利用境外子公司筹划
• 企业所得税筹划
案例：合理递延或降低收入
案例：加大费用等税前扣除项目金额
案例：利用差别税率
案例：利用亏损抵补节税
案例：利用优惠政策节税
• 个人所得税筹划
案例：个人身份认定的避税筹划
案例：分次申报的避税
案例：减除费用的避税案例
案例：工资化福利的避税案例
案例：劳务报酬化工资的避税案例
第五部分 现场答疑
与现场嘉宾互动交流，与大家关心的热点进行讨论，解答嘉宾疑问。
第一部分 企业常见税务风险解剖与防范之道
一、企业常冒的税务风险与表现形式
• 虚假出资与抽逃注册资本
表现形式：注册后不久资金退回或转移
• 收入纳税风险
表现形式一：隐藏收入不入账（一般账户不入纳税账户）
表现形式二：收入长期挂往来账，不纳税申报
表现形式三：不依合同规定确认收入，收款时开票确认收入
表现形式四：价外收入不入账，体外循环，不纳税申报；
表现形式五：促销赠送不纳税；视同销售、实物交换行为不纳税；
表现形式六：人为调整收入，延期纳税
• 成本费用纳税风险
表现形式一：大量收据、白条入账；
表现形式二：虚开发票，增加增值税抵扣或成本费用；
表现形式三：虚增人头；虚增工资；
表现形式四：随意调整纳税期间成本费用
• 会计报表税务分析风险
表现形式一：账务处理混乱、现金、银行存款、存货与帐面不符
表现形式二：成本费用与收入严重不配比；
表现形式三：各项指标，或如过山车，忽高忽低；或漏洞百出
• 其他税务检查风险
表现形式一：大量关联企业往来资金不计利息不纳税
表现形式二：公司注销或吊销也不进行税务清算
二、企业税务稽查与风险防范20秘籍解析
第二部分 企业运营与税收成本控制之道
一、公司战略层面税收筹划
• 公司性质与注册类型、地址不同，税负不同
• 事前筹划可以化解很多风险于无形
• 改变合作模式可节税
• 通过合并分立及收购亏损公司可节税
案例分析：健康床垫的故事
案例分析：克林顿演讲个税分析
案例分析：支出无发票，筹划有门道
案例分析：变无租使用，收益分红为融资租赁
案例分析：中国最大个人所得税偷税案分析
二、公司经营层面税收筹划
• 创造条件享受优惠政策
• 改变合同条款可节税
• 企业采购政策、营销政策财务须把关
• 价格有盲点，销售定价并非越高越好
• 分分合合，纳税有道！改变业务模式，变交增值税为交营业税可节税
• 组织结构变动也可带来税务筹划空间
• 善待财务人员、节税数千万
• 最危险的敌人就在你身边
案例分析，油老板额外纳税，风险不断，如何化解
案例分析：“买一送一”与“加量不加价”
案例分析：奶牛场与乳品厂分离可节税
案例分析：在少数民族地区开公司，支持少数民族经济发展
案例分析：某食品公司财务发挥主观能动性为公司节税两千万
三、公司理财层面的税收筹划
• 老板工资发放有学问，节税同时回避税务风险
• 高管工资发放有盲点，福利薪金发放有窍门
• 不做法人，不签字，报销审批有技巧
• 发票真伪且分辨，发票成本与收据收益的PK
• 会计帐务处理会带来不同税收结果，
案例分析：变更银行贷款用途可节税
案例分析：最大个税案中的税务风险规避
第三部分 企业常用十大税务筹划方法
• 税基、税率改变法
• 纳税时间改变法
• 优惠政策利用法
• 临界点筹划法
• 合同条款变更法
• 股权重组法
• 亏损弥补法
• 合作模式变更法
• 电子商务避税法
• 公共关系法
第四部分 主要税种筹划技巧与案例分析
• 增值税筹划
案例：利用纳税人身份差别节税
案例：轻松降低12％增值税负解秘
案例：通过挂靠免征增值税项目筹划
• 营业税筹划
案例：改变合作形式筹划
案例：通过营业额项目进行纳税筹划
案例：通过分包合同筹划
案例：利用境外子公司筹划
• 企业所得税筹划
案例：合理递延或降低收入
案例：加大费用等税前扣除项目金额
案例：利用差别税率
案例：利用亏损抵补节税
案例：利用优惠政策节税
• 个人所得税筹划
案例：个人身份认定的避税筹划
案例：分次申报的避税
案例：减除费用的避税案例
案例：工资化福利的避税案例
案例：劳务报酬化工资的避税案例
第五部分 现场答疑
与现场嘉宾互动交流，与大家关心的热点进行讨论，解答嘉宾疑问。
师资介绍
讲师介绍 李明俊 高级会计师 注册会计师
深圳市智慧源管理咨询有限公司总经理，北大、清华、浙大、中大总裁班兼职讲师。多位福布斯中国富豪榜上榜企业家的私人财税顾问。公开出版有《节流---金融危机下企业税收成本控制》、《合法节税》、《房产新政下地产公司纳税筹划》、《土地增值税新政与应对策略》、《非财务人员的财务管理》等系列VCD产品，书籍有《纳税有窍门》。
李老师近来来一直致力于企业税务筹划咨询与培训工作，授课以经手的咨询案例分析为主，内容生动、实战性强。较受好评的课程有：《节流---金融危机下企业税收成本控制》、《成功企业老板如何管财税》、《职业经理人的财务素养沙盘训练》、《房产新政下地产公司纳税筹划》、《土地增值税新政与应对策略》、《全面预算管理》等。
曾接受过培训或咨询服务的典型客户如海航置业集团、德邦物流、正域集团、康佰实业、同方科技、粤水电、湘银集团、周末画报、百盟集团、飘影集团、雅居乐集团、远洋地产、奥园集团、美的集团、江铃汽车、福建水泥、顺丰快递、海格集团、福建五洲、富力集团、莱蒙鹏源、新世界集团、世茂集团、厦门建发、建设银行、中国银行、中国移动、深圳邮电局、厦门联发、聚成集团等单位。
深圳市智慧源管理咨询有限公司总经理，北大、清华、浙大、中大总裁班兼职讲师。多位福布斯中国富豪榜上榜企业家的私人财税顾问。公开出版有《节流---金融危机下企业税收成本控制》、《合法节税》、《房产新政下地产公司纳税筹划》、《土地增值税新政与应对策略》、《非财务人员的财务管理》等系列VCD产品，书籍有《纳税有窍门》。
李老师近来来一直致力于企业税务筹划咨询与培训工作，授课以经手的咨询案例分析为主，内容生动、实战性强。较受好评的课程有：《节流---金融危机下企业税收成本控制》、《成功企业老板如何管财税》、《职业经理人的财务素养沙盘训练》、《房产新政下地产公司纳税筹划》、《土地增值税新政与应对策略》、《全面预算管理》等。
曾接受过培训或咨询服务的典型客户如海航置业集团、德邦物流、正域集团、康佰实业、同方科技、粤水电、湘银集团、周末画报、百盟集团、飘影集团、雅居乐集团、远洋地产、奥园集团、美的集团、江铃汽车、福建水泥、顺丰快递、海格集团、福建五洲、富力集团、莱蒙鹏源、新世界集团、世茂集团、厦门建发、建设银行、中国银行、中国移动、深圳邮电局、厦门联发、聚成集团等单位。
其他信息
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