[公开课]个人所得税及企业税收风险管理与各税种稽查案例分析

  • 课程编号:C0010324
  • 发布时间:2011-10-03
  • 浏览量:73,649
  • 状态:发布中
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  • 市场价格:900(为您节省了100元)
  • 课程时长: 16小时
  • 所属领域: 财务管理 
  • 课程提供方:北京兴税通税务师事务所有限公司
  • 开课时间: 2011-10-20 至 2011-10-21(已过期)
  • 开课地点: [北京]北京崇文区夕照寺中街4号星海宏昌大厦A316

课程详情至顶端

培训对象

1、公司层面:高管团队,财务、成本等部门负责人
2、项目层面:财务经理、财务主管、报税人员、成本会计等

培训收益

1、深入了解相关经济管理部门颁布的各种内部管理或风险管理的规范与指引
2、准确掌握企业风险管理(特别是财务风险管理)体系设计中的要点与难点
3、构建能够给本企业带来最大利益化的企业纳税方案

课程内容

【个人所得税部分】
一、我国个人所得税改革方向
1、2011年《中华人民共和国个人所得税法修正案(草案)》内容 2、下一步个人所得税改革方向
二、“居民”和“非居民”纳税人
1、“居民”和“非居民”的划分标准 2、计算方法及案例分析 3、人员的流动计算方法
三、工资、薪金的纳税技巧与案例
1、商业保险及企业年金纳税问题 2、现金或实物发放福利
3、劳保用品及防暑降温费的处理 4、差旅费包干应注意的问题
5、离退休返聘的计税方法 6、补发以前月份工资
7、职工旅游及客户旅游费用的处理 8、一次性补偿金
9、全年一次性奖金计纳税应注意的问题 10、雇主为雇员负担全年一次性奖金部分个人所得税款的计算方法。
11、关于股权激励收益个人所得税问题
四、劳务报酬的纳税技巧与案例
1、工资薪金和劳务报酬的税负差异 2、分项计算 3、董事费按劳务报酬计税的条件
五、稿酬所得
六、利息、股息和红利所得
1、股东借款的纳税风险及应对 2、股东个人消费 3、资本公积金转增个人股本是否征收个人所得税
七、财产租赁所得
1、个人出租住房的计算方法及案例分析 2、个人出租非住房的计算方法及案例分析
八、财产转让所得
1、个人不动产转让的计税方法及案例分析 2、限售股征税问题
3、股权转让所得个人所得税计税依据核定问题
九、纳税申报应注意的问题
1、全员全额申报 2、两处以上取得收入合并纳税问题 3、高收入者自行申报应注意的问题
十、扣缴义务人及纳税义务人的法律责任
十一、减免税
十二、其他问题
1、销售商品(产品)和提供服务过程中向个人赠送礼品如何计税。
2、企业在业务宣传、广告等活动中,随机向本单位以外的个人赠送礼品如何计税。
3、企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向本单位以外的个人赠送礼品如何计税。
4、企业对累积消费达到一定额度的顾客,给予额外抽奖机会,个人的获奖所得如何计税。
5、个人取得拍卖收入如何征收个人所得税 6、捐赠扣除问题
【财务税收风险管理】
一、企业内部控制的整合框架
1、风险的定义、类别及管理框架 2、财务风险的特点及其管理思路
3、公司治理与内部控制、风险管理的关系 4、我国内部控制的发展,以及中美比较
5、企业风险管理整合框架与应用技术
二、企业风险管理体系的设计要点
1、财务风险的特点及其管理思路 2、货币资金风险管理
3、利率与汇率风险管理 4、信用风险管理
5、成本费用风险管理 6、预算风险管理
7、企业财务报告的风险管理 8、企业衍生品交易的风险管理
9、企业并购中的风险管理
三、企业财务风险的管理
1、固定资产的计税基础、折旧年限的处理及风险控制 2、长期待摊费用的处理及风险控制
3、无形资产的处理及风险控制
【 税务稽查案例分析部分】
一、对收入的检查
1、收入确认会计制度与税法差异的调节
2、检查收入重点关注的项目:存货、预收账款、其他应付款、资本公积、合同等
3、检查视同销售关注的项目:长期股权投资、销售费用、营业外支出、应付福利费等
二、对扣除项目的检查
1、对成本费用支出合理性的判断、调增调减项目处理是否正确
2、对成本的检查:是否多转成本、同行业对比分析、测算分析、盘点存货
3、工资薪金及三项费用列支应注意的问题
4、各项财产损失的扣除是否具备税法规定的条件
5、佣金、借款费用、减值准备、折旧、长期待摊费用等扣除的限制条件

课程安排

课程安排:2011年10月20-21日
时间安排:9:00--16:00

师资介绍

王作清:注册税务师、会计师、经济师。曾担任大型企业、外企财务负责人,现任北京兴税通税务师事务所董事长。担任多家大中型企业的财税顾问,曾为多家企业做过成功纳税筹划,在北京及全国为企业财务人员及企业管理者进行业务培训百余场。对会计制度与税法的差异、纳税操作技巧、税收筹划实务有精深的研究,具有丰富的实际操作经验。

其他信息

收费标准:两天800元。
温馨提示:我们鼓励公交出行,我公司报销地铁10#双井站或5#瓷器口站到培训地点的出租车费。

发布者简介 至顶端

我们由北京兴税通税务师事务所有限公司、中鹏会计师事务所有限公司、北京兴税通财务顾问有限公司及威斯登教...

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